Obligatorisk tjenestepensjon

De som måtte ønske å etablere OTP hos andre leverandører står selvfølgelig fritt til det. For Akademikerne har sentrale elementer i vurderingen vært pris, forventet avkastning og leveransekvalitet.

• Lov om Obligatorisk Tjenestepensjon trådte i kraft 1. januar 2006. Loven krever at følgende bedrifter etablerer Obligatorisk Tjenestepensjon for sine ansatte:
• Bedrifter med minst 1 ansatt i minimum 75 % stilling, uten eierinteresser i virksomheten eller
• Bedrifter med minst 2 ansatte i 75 % stilling for hver, uavhengig om de har eierinteresser eller ikke i virksomheten eller
• Bedrifter med flere ansatte i 20% stilling eller mer, og som til sammen utgjør minst 2 årsverk
• For selvstendig næringsdrivende som ikke har ansatte, er det ikke obligatorisk å tegne OTP. Selvstendig næringsdrivende kan imidlertid på frivillig basis tegne en tjenestepensjon, og dermed få fradrag i driften for de midlene som betales inn i OTP-ordningen.

Det er svært få psykologer som driver så stor virksomhet at de er pliktige til å tegne OTP, siden de fleste driver virksomhet som de både eier selv og som de selv er eneste ansatte.

Foretak med bare innehaver, som har arbeidstid og lønn som utgjør 75% eller mer av full stilling, kan etablere en pensjonsordning i henhold til minimumskravet. Dette åpner altså for at psykologer med egen næring (alenepraksiser) også har mulighet for å tegne OTP. Dette siste er en meget god nyhet for selvstendig næringsdrivende som burde benytte denne anledningen til å skaffe seg en ”Tjenestepensjon”. Vær oppmerksom på at OTP-ordningen ikke omfatter utbetaling av uførepensjon, men kun innbetalingsfritak til alderspensjonen ved uførhet.

Medlemsbedriften betaler inn et årlig innskudd til den ansattes alderspensjon. Innskuddet er på minimum 2 % av den ansattes lønn mellom 1 G og 12 G. (G= kr. 60.699.-). Bedriften kan (frivillig) øke innskuddet til maksimalt 4%. Innskuddene står på den ansattes pensjonskonto frem til pensjonsalder, og saldoen utbetales deretter som alderspensjon. Størrelsen på alderspensjonen avhenger av hvor høyt innskudd bedriften betaler, hvor mange år sparingen foregår over, hvor mye avkastning som oppnås, og hvor lang utbetalingstid den ansatte velger. Dette er altså en ”sparekasse” der det ikke utbetales mer enn det som er betalt inn – dog tillagt avkastningen på kapitalen.

For de som driver egen næring med seg selv som eneste ansatte, kan det maksimalt innbetales 4% av inntekt til denne ordningen. Uansett er dette relativt små beløp sammenlignet med de offentlige tjenestepensjoner der de samlede innbetalingene årlig beløper seg til gjennomsnitlig ca 12% av lønn. Etableringen av OTP er tross dette et viktig første steg. Det fordelaktige med OTP for ene-praksiser er at alle innbetalingene i denne ordningen kan trekkes fra som utgift i regnskapet for næringen. OTP kommer i tillegg til de ordninger psykologen måtte ha fra tidligere – for eksempel individuell pensjonssparing etter skattelovene (IPS. Trekkes fra på den personlige selvangivelsen med max 15.000 per år, og kan ikke trekkes fra i næringsoppgaven). For å få en pensjonsutbetaling av betydning er det nødvendig at innbetaling i OTP-ordningen foregår over så mange år som mulig. For de som nærmer seg pensjonsalder vil det neppe være bryderiet verdt å etablere en slik frivillig ordning.

Investeringsvalg

Fastsatt innskudd betales hvert år inn til pensjonsordningen. Innskuddet plasseres på den ansattes pensjonskonto. I akademikerpensjon med investeringsvalg forvalter den ansatte selv sine midler, og kan velge blant de de tre investeringsprofilene. Ved pensjonsalder blir den oppsparte kapitalen utbetalt som alderspensjon.

Pensjonssparing kan gjøres meget komplisert. I Akademikerordningen har en isteden laget tre faste investeringsvalg som det kan velges mellom. Dette i motsetning til mange andre tilbud, der ”alt flyter” – og valgene er uendelige. Investeringsprofilene skiller seg fra hverandre ved ulikt risikonivå, og da særlig andelen investert i aksjer. Navnene på profilene refererer til aksjeandelen i hver profil. De ansatte kan selv velge mellom 3 ulike investeringsprofiler. Investeringsprofilene har ulik aksjeandel, og dermed ulik risiko og forventet avkastning.

Vital 30 / 30% i aksjer / Forsiktig profil
Vital 50 / 50% i aksjer / Moderat profil
Vital 80 / 80% i aksjer / Offensiv profil

Startprofilen er moderat, men den ansatte kan når som helst endre.

Nedvekting av risiko

Alle investeringsprofiler vil nedvektes til en aksjeandel på 10 % i løpet av de ti siste årene før pensjonsalder. Denne nedvektingen skjer lineært, og er en metode for å begrense det enkelte medlems risikoeksponering frem mot pensjonsalder.

Drift av pensjonene

All behandling av pensjonsavtalene skjer elektronisk. Det etableres en Bedriftsportal for arbeidsgiver/ den privatpraktiserende og en Personportal for de ansatte.

Hvorfor akademikerpensjon?

Akademikerne har vurdert markedet, og valgt gunstigste leverandør. Akademikerne ”eier” rammeavtalen. Dette sikrer et stort antall og ”laveste pris”. Informasjon til bedriften/den selvstendig næringsdrivende sendes elektronisk. Dette sikrer lave distribusjonskostnader. Enhetlige avtaler etableres direkte mellom bedriften og Vital. Dette sikrer avtalemessig og skattemessig riktig behandling. Akademikerne vil følge opp avkastning og kostnadsutviklingen i denne ordningen – og vil om nødvendig sette ordningen ut på nytt anbud og flytte ordningen til et annet selskap dersom Vitals tilbud ikke lenger er konkuransedyktig. Dette er med andre ord en ordning for de som vil bruke sin tid på å tjene penger i næringsvirksomheten og ikke kaste bort tid på finurlige investeringsvalg.

Hvordan bestille :

• Elektronisk bestilling via en link som blir lagt ut på foreningens Internettside
• Ringe Medlemsrådgiveren: 04700, valg 3. Vis til avtalen med Akademikerne.

• Ringe Vitals OTP-telefon: 815 35 000. Vis til avtalen med Akademikerne.
• Kontakte Vital på: tjenestepensjon@vital.no. Vis til avtalen med Akademikerne.

Dersom du er en av de som må eller som kan etablere akademikerpensjon så gjør det like gjerne så snart som mulig – så er det gjort!